Table of Contents
De kern van het probleem
Crypto weddenschappen lijken een loophole, maar de Belastingdienst ziet het als winst uit overige werkzaamheden. Geen trucje, gewoon winst, verlies, en een 30%-tarief voor box 3, tenzij je het als inkomen ziet, dan 37% of 49%.
Box 1 of Box 3?
De grens tussen inkomen en vermogen is dun als een snor van een hacker. Als je regelmatig speelt, beschouwt de fiscus het als inkomen. Dan valt elk resultaat onder de progressieve tarieven. Stop met zeggen “het is toch alleen crypto” – de wet maakt geen onderscheid.
Wanneer valt het onder Box 1?
Frequentie en intentie. Bij meer dan drie weddenschappen per maand, of als je een duidelijk systeem hebt, gaat de Belastingdienst meteen naar Box 1. Dan moet je de bookmaker‑winsten en -verliezen in je aangifte opnemen, net als een sportweddenschap.
Wanneer blijft het in Box 3?
Incidenteel gokken, één of twee keer per jaar, en geen professioneel karakter – dan blijft het in Box 3. Je crypto‑balans wordt dan belast met de vermogensrendementsheffing, en de weddenschappen vallen onder je totale crypto‑waarde.
De praktijk: hoe noteer je het?
Gebruik een spreadsheet. Kolom A: datum, kolom B: inzet in euro‑waarde, kolom C: uitbetaling, kolom D: nettoresultaat. Houd elk adres bij, want de fiscus vraagt om een wallet‑overzicht. Geen smoes “ik ben het vergeten” – ze kunnen je blockchain‑trace terugvinden.
Wat zegt het recht?
Rechterlijke uitspraken bevestigen dat crypto‑weddenschappen niet anders zijn dan traditionele weddenschappen. De wet kijkt niet naar de onderliggende asset, maar naar de winst‑/verliezen‑structuur. Dus, “crypto is anders” is een mythe.
De fiscale valkuil
Verlies claimen? Alleen als je kunt aantonen dat je daadwerkelijk verlies hebt geleden. Je kunt verlies niet zomaar tegen je andere inkomsten wegstrepen als het in Box 3 valt. En als je het verkeerd aangeeft, krijg je een boete die je beter kunt vermijden.
Tips voor de slimme gokker
Splits je crypto‑portefeuille: één deel voor investering, één deel voor weddenschappen. Houd de twee duidelijk gescheiden, anders krijg je een rommelige aangifte. En denk: elke keer een nieuwe wallet openen is geen bescherming, de fiscus volgt de flow.
Actiepunt
Begin nu met een gedetailleerd logboek, exporteer je wallet‑historie en upload alles naar cryptowedden.com. Zorg dat je voor 31 december een duidelijk overzicht hebt – en stop met gokken zonder een plan.